泰安市企业 ODI 境外投资备案政策与申报材料说明

根据国家现行的境外投资（ODI）管理政策，泰安市企业进行境外投资备案需遵循统一的国家法规和流程。ODI（Overseas Direct Investment）即境外直接投资备案，是境内企业合规开展境外投资、实现资金合法出境的法定程序。

什么是ODI备案？

ODI备案是指中国境内依法设立的企业，通过新设、并购等方式在境外获取非金融企业所有权、控制权、经营管理权及其他相关权益的行为，必须向国家相关主管部门申请备案或核准的制度。

核心目的：为境内企业“走出去”提供合规路径，确保资金合法出境，防范投资风险。

通俗理解：只要泰安的企业计划在海外（如香港、新加坡、美国等）设立公司、并购股权或进行实质性投资，就必须办理ODI备案。否则，后续将无法将投资款汇出境外，且可能面临合规风险。

哪些情况需要办理ODI备案？

以下情形均需办理：

• 在境外新设全资子公司、合资公司或分公司。

• 并购或参股境外企业股权。

• 向已有的境外子公司增资。

• 通过协议、信托等方式实际控制境外企业。

• 投资境外基础设施、能源、农业等项目。

例外情况：在投资路径上设立的纯空壳公司（SPV）通常不作为Zui终目的地，其本身不直接触发备案，但Zui终投资的实体企业必须备案。

ODI备案的申请流程（三步走）

ODI备案需依次获得三个国家部门的审批/登记，流程通常需要2-3个月。

1. 第一步：发展和改革委员会（发改委）备案/核准

• 受理部门：山东省发展和改革委员会（或国家发改委，视项目规模和性质）。

• 审核内容：项目的行业流向、是否符合国家政策导向。

• 结果：获得《境外投资项目备案通知书》（非敏感项目）或《境外投资项目核准文件》（敏感行业或地区项目）。

2. 第二步：商务部门备案/核准

• 受理部门：山东省商务厅。

• 审核内容：企业的整体境外投资行为。

• 结果：获得《企业境外投资证书》。这是证明企业境外投资行为合法的关键文件。

3. 第三步：外汇管理局登记（银行端办理）

• 办理地点：企业注册地的银行（如、工商银行等具有外汇资质的银行）。

• 审核内容：依据前两步获得的证书，办理外汇登记。

• 结果：获得《业务登记凭证》。这是资金能够合法合规汇出境外的Zui后一步。

特别提示：涉及敏感国家和地区、敏感行业（如房地产、酒店、娱乐、体育俱乐部等限制类行业，或军事、等禁止类行业）的投资，无论金额大小，均需向国家发改委和商务部申请核准，而非备案，流程更为严格。

泰安企业申请ODI备案的基本条件

为提高成功率，境内投资主体通常需满足以下要求：

• 主体资格：在泰安市依法注册登记的企业法人。

• 成立时间：原则上应成立满1年以上，能提供完整的经审计的财务报表。

• 财务状况：

• 盈利要求：Zui近一个会计年度的审计报告不应显示亏损。

• 净资产收益率（ROE）：建议高于5%，体现投资回报潜力。

• 资产负债率：建议低于70%，表明财务风险较低。

• 真实性要求：投资目的、资金来源（需为自有资金或合规贷款）、项目内容必须真实、合理。

主要申报材料清单

企业需准备以下核心材料（具体以Zui新要求为准）：

1. 企业基本资料：

• 营业执照副本复印件。

• 公司章程。

• 近一年度经审计的财务报告。

2. 投资决策文件：

• 公司内部决策文件（如董事会决议、股东会决议），同意进行该项境外投资。

3. 项目相关文件：

• 《境外投资备案表》（通过“全国境外投资管理和服务系统”在线填报）。

• 境外投资真实性承诺书。

• 投资资金来源情况说明（证明资金来源合法合规）。

• 项目可行性研究报告（详细阐述投资必要性、市场分析、预期收益、风险评估等）。

4. 境外项目文件：

• 境外投资企业的注册文件（如已注册）。

• 投资协议、并购协议或公司章程草案等。

注意：部分材料可能需要提供中英文版本，并进行公证认证。

未办理ODI备案的后果

• 资金无法出境：银行将拒绝办理投资款的购汇和汇出。

• 法律与合规风险：可能被外汇管理部门处罚，影响企业信用，甚至被列入监管异常名录。

• 后续融资受阻：影响企业未来在境内外的融资活动。